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茂名市(高州市、茂南区、化州市、信宜市、电白区)
益阳市(安化县、南县、桃江县、资阳区、赫山区、沅江市)
巴彦淖尔市(五原县、磴口县、乌拉特前旗、乌拉特中旗、乌拉特后旗、临河区、杭锦后旗)
防城港市(东兴市、上思县、港口区、防城区)
淄博市(张店区、淄川区、沂源县、桓台县、临淄区、周村区、高青县、博山区)
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汕头市(金平区、龙湖区、濠江区、南澳县、潮南区、澄海区、潮阳区)
大兴安岭地区(漠河市、呼玛县、塔河县)
湘潭市(雨湖区、岳塘区、湘潭县、韶山市、湘乡市)
雅安市(宝兴县、天全县、芦山县、名山区、雨城区、石棉县、荥经县、汉源县)
宜春市(奉新县、樟树市、袁州区、靖安县、上高县、宜丰县、铜鼓县、万载县、丰城市、高安市)
许昌市(襄城县、长葛市、建安区、魏都区、鄢陵县、禹州市)
吕梁市(交城县、离石区、文水县、柳林县、交口县、岚县、方山县、兴县、石楼县、孝义市、汾阳市、临县、中阳县)
珠海市(斗门区、金湾区、香洲区)
葫芦岛市(龙港区、连山区、绥中县、兴城市、南票区、建昌县)
苏州市(昆山市、吴江区、张家港市、姑苏区、吴中区、太仓市、常熟市、虎丘区、相城区)
菏泽市(单县、曹县、定陶区、鄄城县、牡丹区、成武县、郓城县、东明县、巨野县)
喀什地区(麦盖提县、英吉沙县、塔什库尔干塔吉克自治县、岳普湖县、泽普县、莎车县、疏勒县、叶城县、疏附县、巴楚县、喀什市、伽师县)
广元市(利州区、青川县、苍溪县、朝天区、剑阁县、旺苍县、昭化区)
呼和浩特市(武川县、回民区、玉泉区、清水河县、土默特左旗、和林格尔县、托克托县、赛罕区、新城区)
蚌埠市(五河县、禹会区、淮上区、龙子湖区、怀远县、蚌山区、固镇县)
昭通市(水富市、盐津县、大关县、巧家县、镇雄县、威信县、绥江县、永善县、彝良县、昭阳区、鲁甸县)
武汉市(洪山区、青山区、汉阳区、江夏区、江汉区、汉南区、武昌区、硚口区、蔡甸区、江岸区、黄陂区、新洲区、东西湖区)
四平市(双辽市、铁西区、伊通满族自治县、铁东区、梨树县)
阿勒泰地区(吉木乃县、富蕴县、阿勒泰市、哈巴河县、福海县、布尔津县、青河县)
荆门市(掇刀区、京山市、沙洋县、东宝区、钟祥市)
宁德市(霞浦县、屏南县、柘荣县、寿宁县、周宁县、福鼎市、蕉城区、福安市、古田县)
枣庄市(薛城区、台儿庄区、滕州市、山亭区、市中区、峄城区)
株洲市(石峰区、荷塘区、炎陵县、醴陵市、天元区、攸县、芦淞区、茶陵县、渌口区)
仙桃市(天门市、潜江市、神农架林区)
安阳市(文峰区、安阳县、北关区、殷都区、龙安区、汤阴县、林州市、滑县、内黄县)
信阳市(潢川县、光山县、固始县、商城县、平桥区、浉河区、淮滨县、罗山县、息县、新县)
南阳市(镇平县、宛城区、邓州市、淅川县、新野县、唐河县、桐柏县、方城县、内乡县、社旗县、南召县、卧龙区、西峡县)
榆林市(靖边县、神木市、定边县、榆阳区、米脂县、佳县、横山区、府谷县、子洲县、清涧县、吴堡县、绥德县)
南平市(浦城县、建瓯市、光泽县、武夷山市、延平区、顺昌县、松溪县、政和县、邵武市、建阳区)
曲靖市(麒麟区、陆良县、富源县、罗平县、宣威市、会泽县、沾益区、师宗县、马龙区)
阜新市(新邱区、海州区、阜新蒙古族自治县、清河门区、细河区、太平区、彰武县)
海西蒙古族藏族自治州(德令哈市、都兰县、天峻县、乌兰县、格尔木市、茫崖市)
濮阳市(南乐县、台前县、华龙区、清丰县、濮阳县、范县)
江门市(恩平市、开平市、蓬江区、台山市、新会区、江海区、鹤山市)
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海北藏族自治州(刚察县、祁连县、海晏县、门源回族自治县)
潍坊市(潍城区、青州市、临朐县、昌邑市、奎文区、昌乐县、寒亭区、诸城市、寿光市、高密市、安丘市、坊子区)
克孜勒苏柯尔克孜自治州(阿图什市、阿合奇县、阿克陶县、乌恰县)
商丘市(睢县、永城市、民权县、梁园区、睢阳区、柘城县、夏邑县、宁陵县、虞城县)
郑州市(巩义市、金水区、二七区、新密市、中原区、管城回族区、中牟县、惠济区、新郑市、荥阳市、登封市、上街区)
淮南市(八公山区、田家庵区、谢家集区、大通区、寿县、凤台县、潘集区)
邯郸市(成安县、涉县、鸡泽县、肥乡区、峰峰矿区、邱县、广平县、永年区、邯山区、魏县、大名县、馆陶县、武安市、曲周县、临漳县、复兴区、磁县、丛台区)
鸡西市(密山市、恒山区、城子河区、鸡东县、梨树区、麻山区、虎林市、滴道区、鸡冠区)
中卫市(沙坡头区、中宁县、海原县)
武威市(古浪县、凉州区、天祝藏族自治县、民勤县)
阿拉善盟(阿拉善右旗、额济纳旗、阿拉善左旗)
三门峡市(陕州区、渑池县、湖滨区、义马市、卢氏县、灵宝市)
抚顺市(新宾满族自治县、清原满族自治县、新抚区、顺城区、东洲区、望花区、抚顺县)
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宿迁市(泗洪县、沭阳县、宿城区、泗阳县、宿豫区)
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常州市(溧阳市、金坛区、武进区、天宁区、新北区、钟楼区)
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●本报记者赵中昊
日前,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》,引导券商完善并表管理架构和模式,加强对子公司的管控力度,不断提升券商核心竞争力及行业整体风险管理水平。
中国证券报记者获悉,部分券商借助推进并表管理试点的契机,持续强化全面风险管理机制,通过构建自上而下的垂直风控体系强化境内外子公司监管,同步推进风险管理数字化、智能化转型。在深入实施并表管理的过程中,证券行业着力完善风险防控框架,提升风险识别和处置能力,为业务创新发展和资产规模扩张提供安全保障,实现风险管控与业务拓展的动态平衡。
提出新要求和新标准
业内人士认为,并表管理机制是证券行业在监管领域的创新课题,监管机构与证券行业均在探索中不断前行。
“《并表管理指引》是加强券商风险管理能力、维护券商稳健运行、防范金融风险跨境跨业传染的重要保障,有助于券商更全面、及时、有效地评估证券公司整体风险,对证券行业高质量发展、更好服务实体经济具有重要的意义。”招商证券相关负责人对记者表示,在并表管理经历多年的探索后,证监会及各试点券商积累了丰富的实践成果和先进的管理经验,为《并表管理指引》的制定夯实了基础。
在招商证券看来,《并表管理指引》明确了并表管理的机构范围不仅涵盖会计并表的机构,还包含了对券商可能造成重大影响的附属机构,体现了风险并表的管理原则;明确了并表管理的业务范围包含了各类表内外、境内外、本外币业务,以此强化对风险管理的全覆盖和穿透管理理念;明确了并表管理的要素包含了公司治理、业务协同与内部交易管理、风险管理、资本管理等,并对各要素的管理要求做了明确,为券商实施并表管理提供了详尽的标准规范和可操作的实践指导。
华西证券认为,《并表管理指引》规范了证券行业并表管理的实践标准,是证券行业在持续完善全面风险管理的基础上,前瞻性考量行业发展趋势与潜在风险,对证券公司风险管理提出的新要求和新标准。
以并表管理试点为契机
3月28日,中证协发布《证券公司全面风险管理规范(修订稿)》和《证券公司市场风险管理指引》。业内人士表示,《修订稿》突出强监管、防风险、促高质量发展的主线要求,进一步强化规则的前瞻性引导与预防性规范功能:构建“穿透式+全景式”风控体系,深化子公司风险管理垂直一体化管控模式,建立跨境业务、场外衍生品等重点领域的穿透式监控机制,有效识别和防范潜在金融风险;细化同一业务、同一客户管理流程,提升对专项、复杂领域的风险管控;强化风险偏好及指标体系管理要求;压实一线风控责任,完善评价考核机制,加强风险考核的独立性要求;搭建全覆盖、穿透式的风险管理系统和贯穿整个生命周期的数据治理体系;融入中国特色金融文化,夯实行业风险管理文化根基,筑牢全体员工的风控责任。
中证协表示,《并表管理指引》是对《修订稿》和各类风险管理规范的有效统筹和强化。
在监管政策持续趋严的背景下,券商正着力推进风险管理体系的全面升级。上述招商证券相关负责人表示,在证监会指导下,招商证券以推进并表管理试点工作为契机,不断强化风险全覆盖管理,加强对境内外子公司的风险垂直管控,推动提升风控数智化水平,在深化并表管理的过程中持续完善风险管理体系和提升风险管理能力,助力公司在业务快速发展和资产增长过程中,有效控制业务风险。
需要注意的是,《并表管理指引》充分考虑到了行业中不同体量的券商的差异性,设定一至三年的过渡期,有利于证券行业并表管理从试点转向常规的平稳过渡。
招商证券表示,公司将在前期践行并表管理的基础上,进一步对照《并表管理指引》落实各项监管要求,持续完善风险管理体系,为证券行业的整体稳健运行和风险管理水平提升贡献积极力量。
新闻结尾
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