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乐山市(马边彝族自治县、沙湾区、犍为县、峨眉山市、沐川县、井研县、夹江县、峨边彝族自治县、金口河区、市中区、五通桥区)
邵阳市(北塔区、城步苗族自治县、邵阳县、邵东市、大祥区、新邵县、新宁县、洞口县、双清区、隆回县、绥宁县、武冈市) 潮州市(饶平县、湘桥区、潮安区)
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黄冈市(罗田县、武穴市、红安县、浠水县、麻城市、黄梅县、黄州区、团风县、英山县、蕲春县)清远市(阳山县、佛冈县、清城区、连山壮族瑶族自治县、连州市、连南瑶族自治县、清新区、英德市)
廊坊市(三河市、大城县、广阳区、大厂回族自治县、固安县、安次区、霸州市、永清县、香河县、文安县) 合肥市(肥东县、蜀山区、肥西县、巢湖市、长丰县、包河区、庐江县、庐阳区、瑶海区)
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武威市(古浪县、凉州区、天祝藏族自治县、民勤县)
湛江市(廉江市、徐闻县、吴川市、遂溪县、雷州市、霞山区、坡头区、麻章区、赤坎区)
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阳江市(江城区、阳东区、阳西县、阳春市)
烟台市(招远市、牟平区、莱阳市、福山区、海阳市、莱山区、蓬莱区、莱州市、龙口市、栖霞市、芝罘区)
江门市(台山市、鹤山市、江海区、恩平市、新会区、开平市、蓬江区)
扬州市(宝应县、邗江区、高邮市、江都区、仪征市、广陵区) 丽江市(永胜县、古城区、宁蒗彝族自治县、华坪县、玉龙纳西族自治县)
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新余市(渝水区、分宜县) 承德市(承德县、滦平县、兴隆县、宽城满族自治县、鹰手营子矿区、围场满族蒙古族自治县、丰宁满族自治县、平泉市、隆化县、双滦区、双桥区)
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黄山市(徽州区、祁门县、黄山区、黟县、屯溪区、歙县、休宁县)巴中市(巴州区、通江县、平昌县、恩阳区、南江县)
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4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。
近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:
一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。
二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。
三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。
华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。