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东营市(利津县、东营区、垦利区、广饶县、河口区)








池州市(东至县、青阳县、石台县、贵池区)








乌海市(海南区、乌达区、海勃湾区)








长治市(潞州区、平顺县、上党区、长子县、襄垣县、武乡县、屯留区、黎城县、潞城区、沁县、沁源县、壶关县)  杭州市(拱墅区、西湖区、桐庐县、余杭区、淳安县、上城区、钱塘区、滨江区、建德市、临安区、临平区、富阳区、萧山区)








湘西土家族苗族自治州(龙山县、保靖县、古丈县、永顺县、凤凰县、吉首市、泸溪县、花垣县)








泰安市(宁阳县、泰山区、岱岳区、新泰市、肥城市、东平县)








烟台市(芝罘区、牟平区、蓬莱区、龙口市、栖霞市、莱阳市、福山区、海阳市、莱州市、莱山区、招远市)








克拉玛依市(乌尔禾区、克拉玛依区、独山子区、白碱滩区)  铜陵市(铜官区、枞阳县、义安区、郊区)








无锡市(江阴市、梁溪区、宜兴市、滨湖区、新吴区、惠山区、锡山区)








金昌市(永昌县、金川区)








阜阳市(阜南县、界首市、颍州区、临泉县、太和县、颍上县、颍东区、颍泉区)








嘉兴市(平湖市、秀洲区、海盐县、嘉善县、南湖区、桐乡市、海宁市)








三沙市(西沙区、南沙区)








宁波市(海曙区、镇海区、奉化区、象山县、余姚市、北仑区、江北区、宁海县、鄞州区、慈溪市)








葫芦岛市(连山区、南票区、兴城市、龙港区、建昌县、绥中县)








吐鲁番市(托克逊县、高昌区、鄯善县)








中卫市(海原县、沙坡头区、中宁县)








晋城市(城区、阳城县、高平市、泽州县、沁水县、陵川县)








眉山市(东坡区、青神县、仁寿县、洪雅县、彭山区、丹棱县)








铜仁市(松桃苗族自治县、碧江区、玉屏侗族自治县、石阡县、万山区、沿河土家族自治县、德江县、印江土家族苗族自治县、江口县、思南县)








秦皇岛市(山海关区、海港区、抚宁区、昌黎县、卢龙县、北戴河区、青龙满族自治县)








廊坊市(三河市、霸州市、香河县、永清县、大城县、固安县、文安县、广阳区、大厂回族自治县、安次区)








徐州市(鼓楼区、邳州市、铜山区、丰县、贾汪区、睢宁县、沛县、云龙区、新沂市、泉山区)








兰州市(红古区、安宁区、榆中县、皋兰县、西固区、永登县、七里河区、城关区)








和田地区(墨玉县、于田县、民丰县、皮山县、和田县、策勒县、洛浦县、和田市)








景德镇市(昌江区、珠山区、乐平市、浮梁县)








澳门特别行政区
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七台河市(勃利县、桃山区、新兴区、茄子河区)








合肥市(肥西县、巢湖市、庐江县、肥东县、长丰县、庐阳区、蜀山区、瑶海区、包河区)








仙桃市(天门市、神农架林区、潜江市)








德宏傣族景颇族自治州(芒市、陇川县、梁河县、瑞丽市、盈江县)  佳木斯市(向阳区、同江市、桦川县、抚远市、郊区、前进区、汤原县、桦南县、东风区、富锦市)








南宁市(上林县、宾阳县、马山县、西乡塘区、武鸣区、横州市、良庆区、兴宁区、邕宁区、隆安县、青秀区、江南区)








海口市(琼山区、秀英区、龙华区、美兰区)








呼伦贝尔市(扎赉诺尔区、鄂伦春自治旗、鄂温克族自治旗、莫力达瓦达斡尔族自治旗、牙克石市、额尔古纳市、满洲里市、扎兰屯市、新巴尔虎左旗、陈巴尔虎旗、根河市、新巴尔虎右旗、海拉尔区、阿荣旗)大同市(新荣区、广灵县、灵丘县、云州区、浑源县、天镇县、左云县、平城区、阳高县、云冈区)








岳阳市(君山区、平江县、云溪区、湘阴县、岳阳县、临湘市、岳阳楼区、汨罗市、华容县)  营口市(鲅鱼圈区、老边区、大石桥市、站前区、盖州市、西市区)








西藏自治区








舟山市(岱山县、定海区、嵊泗县、普陀区)








金华市(婺城区、义乌市、永康市、浦江县、兰溪市、东阳市、武义县、磐安县、金东区)双鸭山市(岭东区、宝山区、友谊县、宝清县、四方台区、集贤县、饶河县、尖山区)








丹东市(东港市、宽甸满族自治县、凤城市、元宝区、振安区、振兴区)








迪庆藏族自治州(香格里拉市、德钦县、维西傈僳族自治县)








昆明市(西山区、晋宁区、东川区、富民县、呈贡区、盘龙区、禄劝彝族苗族自治县、安宁市、嵩明县、宜良县、石林彝族自治县、官渡区、五华区、寻甸回族彝族自治县)








张掖市(临泽县、甘州区、民乐县、山丹县、高台县、肃南裕固族自治县)








宝鸡市(岐山县、渭滨区、扶风县、凤县、太白县、千阳县、眉县、凤翔区、陇县、麟游县、金台区、陈仓区)








咸阳市(泾阳县、三原县、淳化县、旬邑县、彬州市、礼泉县、乾县、长武县、兴平市、秦都区、渭城区、杨陵区、永寿县、武功县)








泸州市(合江县、古蔺县、龙马潭区、泸县、叙永县、江阳区、纳溪区)








丽江市(永胜县、华坪县、宁蒗彝族自治县、玉龙纳西族自治县、古城区)








西安市(碑林区、鄠邑区、雁塔区、蓝田县、灞桥区、莲湖区、周至县、新城区、高陵区、阎良区、未央区、长安区、临潼区)








威海市(环翠区、荣成市、文登区、乳山市)








随州市(曾都区、广水市、随县)








毕节市(七星关区、大方县、威宁彝族回族苗族自治县、织金县、赫章县、金沙县、纳雍县、黔西市)








盐城市(东台市、大丰区、建湖县、阜宁县、亭湖区、滨海县、射阳县、盐都区、响水县)








赣州市(安远县、寻乌县、石城县、章贡区、兴国县、会昌县、全南县、瑞金市、于都县、上犹县、定南县、大余县、崇义县、龙南市、宁都县、赣县区、南康区、信丰县)








咸宁市(通山县、崇阳县、嘉鱼县、通城县、赤壁市、咸安区)








泰州市(姜堰区、高港区、兴化市、靖江市、泰兴市、海陵区)

中证协发布并表管理指引

强化券商对境内外子公司风险垂直管理

◎记者汤立斌

4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。

近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:

一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。

二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。

三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。

四是设置差异化过渡期。为稳妥推进行业落实并表管理要求,《指引》针对不同类型证券公司设置了最长不超过三年的过渡期安排。

华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。

据悉,中证协将开展培训和交流,做好相关规则解读,引导证券公司持续提升全面风险管理能力,维护证券行业稳健运行。

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