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陇南市(徽县、礼县、武都区、宕昌县、西和县、成县、文县、康县、两当县)
唐山市(滦南县、玉田县、迁安市、遵化市、丰润区、乐亭县、迁西县、路南区、开平区、滦州市、路北区、丰南区、曹妃甸区、古冶区) 潮州市(湘桥区、潮安区、饶平县)
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郴州市(苏仙区、汝城县、资兴市、安仁县、宜章县、桂阳县、临武县、嘉禾县、桂东县、北湖区、永兴县)
和田地区(策勒县、民丰县、洛浦县、和田市、皮山县、墨玉县、于田县、和田县)
江门市(蓬江区、江海区、新会区、鹤山市、开平市、恩平市、台山市) 白城市(洮南市、镇赉县、洮北区、通榆县、大安市)
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巴彦淖尔市(乌拉特前旗、杭锦后旗、磴口县、五原县、乌拉特后旗、乌拉特中旗、临河区)
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玉溪市(澄江市、华宁县、红塔区、通海县、峨山彝族自治县、江川区、新平彝族傣族自治县、易门县、元江哈尼族彝族傣族自治县)
桂林市(恭城瑶族自治县、平乐县、象山区、灵川县、叠彩区、龙胜各族自治县、雁山区、永福县、七星区、灌阳县、兴安县、荔浦市、全州县、秀峰区、阳朔县、资源县、临桂区)
固原市(泾源县、西吉县、隆德县、彭阳县、原州区)
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包头市(白云鄂博矿区、固阳县、昆都仑区、青山区、土默特右旗、东河区、石拐区、达尔罕茂明安联合旗、九原区)
朝阳市(朝阳县、建平县、双塔区、凌源市、龙城区、喀喇沁左翼蒙古族自治县、北票市)
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泉州市(金门县、晋江市、永春县、德化县、泉港区、安溪县、丰泽区、惠安县、洛江区、石狮市、南安市、鲤城区)
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芜湖市(弋江区、南陵县、无为市、鸠江区、繁昌区、镜湖区、湾沚区)
郑州市(荥阳市、惠济区、新郑市、中原区、管城回族区、巩义市、金水区、新密市、中牟县、登封市、二七区、上街区)
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沈阳市(大东区、于洪区、法库县、新民市、皇姑区、沈河区、和平区、辽中区、康平县、苏家屯区、铁西区、浑南区、沈北新区)
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伊犁哈萨克自治州(察布查尔锡伯自治县、霍尔果斯市、奎屯市、伊宁县、新源县、霍城县、昭苏县、尼勒克县、伊宁市、巩留县、特克斯县)
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平顶山市(叶县、汝州市、郏县、舞钢市、新华区、宝丰县、卫东区、石龙区、鲁山县、湛河区)
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4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。
近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:
一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。
二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。
三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。
华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。