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全国服务区域:
西双版纳傣族自治州(勐腊县、勐海县、景洪市)
汉中市(留坝县、宁强县、西乡县、镇巴县、佛坪县、南郑区、汉台区、洋县、略阳县、城固县、勉县)
昌吉回族自治州(吉木萨尔县、玛纳斯县、阜康市、奇台县、昌吉市、木垒哈萨克自治县、呼图壁县)
百色市(德保县、那坡县、靖西市、隆林各族自治县、田阳区、凌云县、乐业县、右江区、平果市、田东县、西林县、田林县)
新乡市(长垣市、辉县市、卫辉市、新乡县、获嘉县、延津县、封丘县、牧野区、凤泉区、红旗区、原阳县、卫滨区)
伊春市(金林区、大箐山县、嘉荫县、友好区、丰林县、乌翠区、铁力市、南岔县、汤旺县、伊美区)
信阳市(固始县、罗山县、潢川县、淮滨县、平桥区、光山县、浉河区、息县、新县、商城县)
惠州市(博罗县、龙门县、惠阳区、惠东县、惠城区)
甘南藏族自治州(玛曲县、舟曲县、迭部县、临潭县、合作市、卓尼县、夏河县、碌曲县)
雅安市(荥经县、石棉县、芦山县、天全县、宝兴县、雨城区、汉源县、名山区)
大同市(广灵县、左云县、阳高县、云州区、灵丘县、云冈区、浑源县、平城区、天镇县、新荣区)
随州市(随县、广水市、曾都区)
迪庆藏族自治州(德钦县、香格里拉市、维西傈僳族自治县)
四平市(铁西区、梨树县、铁东区、伊通满族自治县、双辽市)
来宾市(忻城县、武宣县、兴宾区、金秀瑶族自治县、合山市、象州县)
果洛藏族自治州(甘德县、久治县、玛多县、达日县、玛沁县、班玛县)
淄博市(高青县、周村区、张店区、博山区、桓台县、临淄区、淄川区、沂源县)
邢台市(南和区、威县、清河县、宁晋县、临西县、南宫市、任泽区、广宗县、襄都区、临城县、隆尧县、信都区、平乡县、新河县、巨鹿县、沙河市、柏乡县、内丘县)
益阳市(赫山区、南县、安化县、沅江市、资阳区、桃江县)
宁波市(奉化区、象山县、江北区、宁海县、北仑区、慈溪市、海曙区、余姚市、镇海区、鄞州区)
开封市(禹王台区、祥符区、尉氏县、通许县、龙亭区、兰考县、鼓楼区、顺河回族区、杞县)
中卫市(海原县、中宁县、沙坡头区)
郑州市(中牟县、惠济区、中原区、金水区、荥阳市、登封市、新密市、新郑市、上街区、二七区、巩义市、管城回族区)
贵港市(港北区、平南县、覃塘区、桂平市、港南区)
宁德市(寿宁县、福安市、古田县、蕉城区、霞浦县、屏南县、周宁县、柘荣县、福鼎市)
固原市(西吉县、隆德县、彭阳县、原州区、泾源县)
清远市(连南瑶族自治县、清城区、佛冈县、连山壮族瑶族自治县、阳山县、清新区、英德市、连州市)
哈尔滨市(宾县、平房区、延寿县、阿城区、道里区、尚志市、双城区、巴彦县、依兰县、道外区、方正县、呼兰区、南岗区、通河县、五常市、松北区、木兰县、香坊区)
广元市(剑阁县、苍溪县、朝天区、利州区、旺苍县、青川县、昭化区)
云浮市(云城区、罗定市、郁南县、新兴县、云安区)
岳阳市(临湘市、华容县、平江县、君山区、岳阳县、云溪区、岳阳楼区、汨罗市、湘阴县)
通化市(梅河口市、东昌区、二道江区、通化县、辉南县、集安市、柳河县)
汕头市(潮南区、潮阳区、龙湖区、濠江区、南澳县、澄海区、金平区)
佳木斯市(郊区、桦南县、汤原县、富锦市、向阳区、桦川县、前进区、抚远市、同江市、东风区)
乐山市(井研县、沙湾区、金口河区、峨眉山市、犍为县、夹江县、马边彝族自治县、沐川县、峨边彝族自治县、五通桥区、市中区)
银川市(永宁县、西夏区、灵武市、兴庆区、金凤区、贺兰县)
澳门特别行政区
九江市(瑞昌市、都昌县、永修县、德安县、浔阳区、湖口县、修水县、庐山市、武宁县、共青城市、濂溪区、柴桑区、彭泽县)
白城市(洮南市、大安市、镇赉县、洮北区、通榆县)
辽阳市(太子河区、宏伟区、灯塔市、弓长岭区、白塔区、文圣区、辽阳县)
林芝市(墨脱县、波密县、米林市、察隅县、巴宜区、工布江达县、朗县)
怒江傈僳族自治州(兰坪白族普米族自治县、贡山独龙族怒族自治县、福贡县、泸水市)
宜宾市(筠连县、南溪区、长宁县、叙州区、屏山县、翠屏区、高县、兴文县、珙县、江安县)
白山市(江源区、抚松县、靖宇县、临江市、长白朝鲜族自治县、浑江区)
巴中市(南江县、通江县、恩阳区、巴州区、平昌县)
包头市(达尔罕茂明安联合旗、青山区、昆都仑区、石拐区、九原区、土默特右旗、东河区、固阳县、白云鄂博矿区)
黔西南布依族苗族自治州(兴义市、望谟县、普安县、贞丰县、安龙县、册亨县、晴隆县、兴仁市)
朔州市(怀仁市、平鲁区、朔城区、右玉县、山阴县、应县)
普洱市(墨江哈尼族自治县、澜沧拉祜族自治县、孟连傣族拉祜族佤族自治县、景东彝族自治县、思茅区、宁洱哈尼族彝族自治县、镇沅彝族哈尼族拉祜族自治县、西盟佤族自治县、景谷傣族彝族自治县、江城哈尼族彝族自治县)
贵阳市(花溪区、开阳县、清镇市、南明区、息烽县、乌当区、云岩区、观山湖区、修文县、白云区)
漳州市(龙文区、芗城区、漳浦县、南靖县、平和县、龙海区、东山县、云霄县、诏安县、长泰区、华安县)
本溪市(明山区、平山区、本溪满族自治县、溪湖区、南芬区、桓仁满族自治县)
阜新市(清河门区、新邱区、细河区、彰武县、海州区、阜新蒙古族自治县、太平区)
克拉玛依市(克拉玛依区、乌尔禾区、独山子区、白碱滩区)
阳泉市(矿区、盂县、城区、平定县、郊区)
铜陵市(义安区、枞阳县、郊区、铜官区)
保山市(腾冲市、隆阳区、施甸县、龙陵县、昌宁县)
揭阳市(惠来县、普宁市、榕城区、揭西县、揭东区)
十堰市(竹山县、茅箭区、丹江口市、房县、竹溪县、郧西县、张湾区、郧阳区)
延安市(宝塔区、甘泉县、志丹县、子长市、洛川县、延长县、吴起县、安塞区、延川县、富县、黄龙县、黄陵县、宜川县)
阿拉善盟(额济纳旗、阿拉善右旗、阿拉善左旗)
海南藏族自治州(同德县、共和县、贵德县、贵南县、兴海县)
武威市(古浪县、凉州区、民勤县、天祝藏族自治县)
牡丹江市(宁安市、海林市、阳明区、绥芬河市、穆棱市、爱民区、东安区、西安区、林口县、东宁市)
洛阳市(洛宁县、嵩县、汝阳县、洛龙区、伊川县、新安县、宜阳县、孟津区、瀍河回族区、偃师区、老城区、西工区、栾川县、涧西区)
漯河市(召陵区、郾城区、舞阳县、源汇区、临颍县)
儋州市
齐齐哈尔市(建华区、富裕县、克山县、梅里斯达斡尔族区、龙江县、拜泉县、龙沙区、甘南县、克东县、富拉尔基区、铁锋区、昂昂溪区、依安县、讷河市、泰来县、碾子山区)
南宁市(宾阳县、邕宁区、兴宁区、上林县、横州市、良庆区、江南区、马山县、青秀区、武鸣区、隆安县、西乡塘区)
大兴安岭地区(漠河市、塔河县、呼玛县)
吕梁市(方山县、交城县、文水县、汾阳市、岚县、石楼县、柳林县、交口县、孝义市、离石区、临县、兴县、中阳县)
东营市(河口区、垦利区、广饶县、东营区、利津县)
鸡西市(麻山区、密山市、鸡东县、城子河区、恒山区、鸡冠区、虎林市、滴道区、梨树区)
南平市(松溪县、政和县、顺昌县、延平区、浦城县、邵武市、光泽县、武夷山市、建瓯市、建阳区)
中山市
沈阳市(苏家屯区、皇姑区、沈北新区、辽中区、康平县、法库县、新民市、大东区、于洪区、和平区、铁西区、沈河区、浑南区)
黔南布依族苗族自治州(惠水县、长顺县、都匀市、福泉市、龙里县、荔波县、罗甸县、平塘县、贵定县、三都水族自治县、瓮安县、独山县)
宝鸡市(扶风县、麟游县、陈仓区、太白县、凤县、眉县、千阳县、金台区、岐山县、渭滨区、陇县、凤翔区)
临夏回族自治州(临夏市、永靖县、广河县、临夏县、和政县、积石山保安族东乡族撒拉族自治县、康乐县、东乡族自治县)
德阳市(旌阳区、绵竹市、罗江区、广汉市、中江县、什邡市)
蚌埠市(淮上区、怀远县、禹会区、固镇县、五河县、龙子湖区、蚌山区)
德宏傣族景颇族自治州(陇川县、瑞丽市、盈江县、芒市、梁河县)
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玉树藏族自治州(称多县、囊谦县、杂多县、治多县、玉树市、曲麻莱县)
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宿州市(萧县、埇桥区、砀山县、灵璧县、泗县)
锡林郭勒盟(阿巴嘎旗、正镶白旗、镶黄旗、锡林浩特市、正蓝旗、太仆寺旗、苏尼特右旗、多伦县、二连浩特市、西乌珠穆沁旗、东乌珠穆沁旗、苏尼特左旗)
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和田地区(于田县、民丰县、和田市、洛浦县、和田县、策勒县、墨玉县、皮山县)
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三亚市(海棠区、吉阳区、天涯区、崖州区)
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珠海市(斗门区、香洲区、金湾区)
株洲市(芦淞区、茶陵县、天元区、攸县、石峰区、醴陵市、荷塘区、炎陵县、渌口区)
延边朝鲜族自治州(珲春市、敦化市、和龙市、龙井市、图们市、延吉市、汪清县、安图县)
泸州市(叙永县、泸县、江阳区、纳溪区、古蔺县、龙马潭区、合江县)
哈密市(伊吾县、伊州区、巴里坤哈萨克自治县)
白银市(平川区、景泰县、会宁县、靖远县、白银区)
大理白族自治州(宾川县、漾濞彝族自治县、鹤庆县、大理市、洱源县、云龙县、祥云县、南涧彝族自治县、弥渡县、剑川县、巍山彝族回族自治县、永平县)
常州市(新北区、金坛区、钟楼区、溧阳市、天宁区、武进区)
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平凉市(灵台县、静宁县、华亭市、崇信县、崆峒区、庄浪县、泾川县)
秦皇岛市(山海关区、青龙满族自治县、北戴河区、昌黎县、海港区、卢龙县、抚宁区)
天水市(秦安县、甘谷县、秦州区、麦积区、武山县、张家川回族自治县、清水县)
本报记者 周尚伃
为深入贯彻中央金融工作会议精神,落实新“国九条”及“1+N”系列政策文件要求,着力打造现代金融机构,培育国际一流投资银行,助力行业高质量发展,4月18日,中国证券业协会(以下简称“中证协”)根据相关法律法规及监管规定,制定发布《证券公司并表管理指引(试行)》(以下简称《指引》),旨在提升证券公司全面风险管理能力,加强对子公司及业务条线的“垂直化”管理。
对于《指引》的发布,中信建投证券相关负责人向《证券日报》记者表示:“这是证券行业应对复杂金融环境、促进高质量发展的重要举措,也是推动行业从‘单一机构风控’向‘公司并表管理’迈进的制度性依据,对提升行业服务实体经济效能、防范系统性风险具有重要意义。”
全面提升风险管理水平
《指引》中提及的并表管理,是指券商对并表管理体系的公司治理、资本和财务等进行全面持续的管控,有效识别、计量、监测、评估和控制并表管理体系的总体风险状况。
往前回溯,2020年,中国证监会批准6家券商实施并表监管试点,为试点转常规探索和积累了行之有效的做法和经验。近年来,券商专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,需要出台统一全面的专项指引。在中国证监会指导下,中证协组织风险管理专业委员会,总结前期试点经验,广泛征求行业及监管部门意见,研究制定了《指引》。
华泰证券相关负责人向《证券日报》记者表示:“此前仅有6家试点券商实施并表监管,其他公司缺乏统一规范。《指引》的出台使全行业统一标准,推动各家券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。”
“前期监管试点实践证明,并表管理有助于健全券商治理体系,完善全面风险管理机制,提升子公司风险管理水平,为券商综合化经营提供坚实的风险管理保障。”中信证券相关负责人向记者补充说。
总体上看,券商并表管理的核心目的在于加强券商整体风险管理能力,维护券商稳健运行,防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。
在上述中信证券相关负责人看来,近年来,券商综合化布局积极,境内外子公司设立数量快速增长,逐步出现综合化经营发展态势。伴随着经营业务领域的不断扩展,风险的复杂程度也随之提升。将风险管控边界从母公司层面扩展至母子公司视角,既是券商全面、及时、有效评估和管控风险的必然需要,也是促进证券行业稳健经营和高质量发展的必备保障。
“监管框架不再局限于单一法人视角,而将穿透式并表管理作为对券商有效监管的重要手段。通过将资本约束和风险敞口计量延伸至合并报表层面,不仅能够动态捕捉表内外、母子公司间的交叉性风险,还能够为构建宏观审慎的行业防火墙打下坚实基础。”中金公司相关负责人表示。
推动协同增效
总体而言,《指引》结合我国国情和券商实际情况,形成体系化的并表架构指南,共八章、四十一条。
从内容来看,主要包括以下几个重要方面:一是明确并表管理范围,要求券商以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。二是明确并表管理各要素的管理要求,从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导券商建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准,要求券商构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。四是设置差异化过渡期,为稳妥推进行业落实并表管理要求,《指引》针对不同类型券商设置了最长不超过三年的过渡期安排。
在上述华泰证券相关负责人看来,《指引》主要内容及导向包括四个层面,一是强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动券商治理结构的优化升级。二是强调资本管理的集约化与前瞻性,优化风险控制指标计算标准,提升资源配置效率。三是推动业务协同并规范内部交易,引导券商从规模扩张转向协同增效,提升综合竞争能力。四是从“试点探索”到“全面规范”,促进行业整体风险管理水平提升。
从试点券商的实践角度来看,以中金公司为例,公司相关负责人表示:“试点以来,中金公司随着国际化战略的推进,业务领域不断扩展,强化公司治理、资本管理、风险管理、财务管理的重要性及必要性日益突出。”
同样作为试点券商之一的中信建投证券,其公司相关负责人表示,在中国证监会的指导下,公司积极参与并表管理试点实践,将并表试点作为重要抓手,探索并表管理体系下风险管理与业务协同的管理新思路,持续推进完善全面风险管理体系。通过实施并表试点,公司在风险全覆盖、境内外子公司管理、风险预警和基础设施等方面得到显著提升,并表管理体系下的全面风险管理能力显著增强。
总体来看,《指引》是对中证协《证券公司全面风险管理规范(修订稿)》和各类风险管理规范的有效统筹和强化,为行业机构践行并表管理提供了规范和指南,有助于券商夯实合规内控基础,统筹加强一体化、垂直化管理,促进功能发挥。长远视角来看,正如上述中金公司相关负责人认为,未来行业将从规模扩张向资本效率驱动转型,推动实现风险隔离机制与业务协同效应的动态平衡,为金融体系的整体稳健运行提供结构性保障。
新闻结尾
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