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 惠州市(龙门县、惠阳区、惠东县、博罗县、惠城区)





齐齐哈尔市(拜泉县、泰来县、甘南县、富拉尔基区、龙江县、依安县、富裕县、梅里斯达斡尔族区、克山县、碾子山区、讷河市、克东县、铁锋区、龙沙区、昂昂溪区、建华区)









保山市(隆阳区、昌宁县、施甸县、龙陵县、腾冲市)









巴音郭楞蒙古自治州(尉犁县、和静县、焉耆回族自治县、博湖县、轮台县、若羌县、和硕县、库尔勒市、且末县)  莆田市(城厢区、仙游县、秀屿区、涵江区、荔城区)









汕尾市(城区、陆河县、陆丰市、海丰县)









南昌市(青山湖区、新建区、青云谱区、安义县、西湖区、南昌县、东湖区、进贤县、红谷滩区)









沧州市(肃宁县、新华区、盐山县、海兴县、任丘市、沧县、吴桥县、孟村回族自治县、河间市、献县、东光县、南皮县、黄骅市、青县、运河区、泊头市)鹰潭市(月湖区、贵溪市、余江区)









黄石市(大冶市、下陆区、黄石港区、阳新县、铁山区、西塞山区)  宁德市(蕉城区、寿宁县、霞浦县、福安市、屏南县、福鼎市、柘荣县、周宁县、古田县)









苏州市(吴中区、常熟市、昆山市、吴江区、张家港市、相城区、太仓市、姑苏区、虎丘区)









辽源市(东辽县、西安区、龙山区、东丰县)









酒泉市(肃州区、玉门市、敦煌市、金塔县、阿克塞哈萨克族自治县、瓜州县、肃北蒙古族自治县)海口市(秀英区、龙华区、美兰区、琼山区)









重庆市(忠县、潼南区、秀山土家族苗族自治县、酉阳土家族苗族自治县、江津区、北碚区、涪陵区、梁平区、渝北区、城口县、大足区、垫江县、云阳县、江北区、巫山县、合川区、璧山区、南岸区、丰都县、黔江区、开州区、万州区、石柱土家族自治县、武隆区、巫溪县、彭水苗族土家族自治县、长寿区、南川区、奉节县、沙坪坝区、綦江区、荣昌区、巴南区、永川区、渝中区、九龙坡区、铜梁区、大渡口区)









广西壮族自治区









西安市(鄠邑区、雁塔区、临潼区、未央区、高陵区、长安区、新城区、灞桥区、碑林区、周至县、阎良区、莲湖区、蓝田县)









乐山市(五通桥区、沙湾区、犍为县、市中区、马边彝族自治县、峨边彝族自治县、金口河区、沐川县、井研县、峨眉山市、夹江县)









三明市(大田县、清流县、沙县区、宁化县、三元区、明溪县、将乐县、尤溪县、永安市、泰宁县、建宁县)









甘孜藏族自治州(稻城县、白玉县、康定市、甘孜县、德格县、新龙县、道孚县、雅江县、石渠县、理塘县、丹巴县、得荣县、炉霍县、巴塘县、乡城县、泸定县、色达县、九龙县)

中证协发布并表管理指引

强化券商对境内外子公司风险垂直管理

◎记者汤立斌

4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。

近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:

一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。

二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。

三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。

四是设置差异化过渡期。为稳妥推进行业落实并表管理要求,《指引》针对不同类型证券公司设置了最长不超过三年的过渡期安排。

华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。

据悉,中证协将开展培训和交流,做好相关规则解读,引导证券公司持续提升全面风险管理能力,维护证券行业稳健运行。

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