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 吐鲁番市(托克逊县、高昌区、鄯善县)





泰州市(姜堰区、靖江市、高港区、兴化市、泰兴市、海陵区)









朝阳市(朝阳县、龙城区、北票市、双塔区、凌源市、建平县、喀喇沁左翼蒙古族自治县)









绍兴市(柯桥区、新昌县、越城区、嵊州市、上虞区、诸暨市)  林芝市(墨脱县、米林市、朗县、工布江达县、察隅县、巴宜区、波密县)









镇江市(扬中市、句容市、润州区、京口区、丹阳市、丹徒区)









济源市









怀化市(芷江侗族自治县、麻阳苗族自治县、靖州苗族侗族自治县、洪江市、溆浦县、通道侗族自治县、会同县、新晃侗族自治县、鹤城区、中方县、沅陵县、辰溪县)宣城市(郎溪县、绩溪县、宁国市、宣州区、泾县、旌德县、广德市)









随州市(曾都区、随县、广水市)  商丘市(虞城县、梁园区、夏邑县、睢阳区、宁陵县、永城市、柘城县、睢县、民权县)









陇南市(成县、文县、武都区、西和县、徽县、宕昌县、礼县、两当县、康县)









广州市(增城区、番禺区、海珠区、南沙区、从化区、花都区、天河区、越秀区、黄埔区、荔湾区、白云区)









邢台市(南和区、临西县、清河县、任泽区、襄都区、沙河市、隆尧县、信都区、新河县、宁晋县、巨鹿县、临城县、平乡县、威县、内丘县、南宫市、广宗县、柏乡县)黑河市(爱辉区、嫩江市、孙吴县、逊克县、北安市、五大连池市)









聊城市(高唐县、临清市、东昌府区、东阿县、茌平区、莘县、冠县、阳谷县)









昌吉回族自治州(阜康市、呼图壁县、木垒哈萨克自治县、昌吉市、吉木萨尔县、奇台县、玛纳斯县)









德州市(平原县、庆云县、齐河县、夏津县、乐陵市、宁津县、德城区、禹城市、武城县、陵城区、临邑县)









孝感市(孝昌县、安陆市、应城市、大悟县、云梦县、汉川市、孝南区)









龙岩市(永定区、上杭县、漳平市、长汀县、连城县、武平县、新罗区)









湛江市(雷州市、赤坎区、廉江市、坡头区、徐闻县、霞山区、吴川市、麻章区、遂溪县)

中证协发布并表管理指引

强化券商对境内外子公司风险垂直管理

◎记者汤立斌

4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。

近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:

一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。

二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。

三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。

四是设置差异化过渡期。为稳妥推进行业落实并表管理要求,《指引》针对不同类型证券公司设置了最长不超过三年的过渡期安排。

华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。

据悉,中证协将开展培训和交流,做好相关规则解读,引导证券公司持续提升全面风险管理能力,维护证券行业稳健运行。

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