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晋城市(泽州县、沁水县、城区、高平市、陵川县、阳城县)
常州市(钟楼区、新北区、金坛区、武进区、溧阳市、天宁区)
白山市(浑江区、抚松县、临江市、靖宇县、长白朝鲜族自治县、江源区) 温州市(龙港市、苍南县、瑞安市、文成县、鹿城区、乐清市、泰顺县、瓯海区、洞头区、龙湾区、永嘉县、平阳县)
南京市(秦淮区、江宁区、建邺区、溧水区、玄武区、高淳区、栖霞区、六合区、鼓楼区、雨花台区、浦口区)
烟台市(蓬莱区、龙口市、莱阳市、栖霞市、芝罘区、牟平区、福山区、招远市、莱山区、莱州市、海阳市)
青岛市(李沧区、黄岛区、平度市、城阳区、即墨区、市南区、崂山区、市北区、莱西市、胶州市)
贵港市(港南区、桂平市、平南县、港北区、覃塘区) 云浮市(新兴县、郁南县、罗定市、云城区、云安区)
安庆市(潜山市、怀宁县、望江县、桐城市、宿松县、太湖县、宜秀区、迎江区、岳西县、大观区)
林芝市(察隅县、墨脱县、米林市、工布江达县、巴宜区、朗县、波密县)
拉萨市(墨竹工卡县、曲水县、林周县、尼木县、城关区、堆龙德庆区、达孜区、当雄县)
衢州市(柯城区、江山市、衢江区、龙游县、常山县、开化县)
临沧市(临翔区、凤庆县、沧源佤族自治县、永德县、云县、镇康县、耿马傣族佤族自治县、双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县)
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毕节市(大方县、金沙县、赫章县、黔西市、七星关区、威宁彝族回族苗族自治县、织金县、纳雍县)
宁夏回族自治区
黑河市(孙吴县、北安市、嫩江市、五大连池市、逊克县、爱辉区)
延边朝鲜族自治州(安图县、延吉市、敦化市、汪清县、珲春市、龙井市、和龙市、图们市)
昌都市(洛隆县、左贡县、察雅县、贡觉县、芒康县、类乌齐县、八宿县、丁青县、卡若区、边坝县、江达县)
衡阳市(衡东县、雁峰区、祁东县、衡山县、衡阳县、南岳区、常宁市、石鼓区、耒阳市、珠晖区、蒸湘区、衡南县)
通辽市(库伦旗、霍林郭勒市、科尔沁左翼后旗、科尔沁左翼中旗、科尔沁区、扎鲁特旗、奈曼旗、开鲁县)
东营市(东营区、垦利区、河口区、利津县、广饶县)
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洛阳市(偃师区、汝阳县、伊川县、洛宁县、洛龙区、老城区、涧西区、新安县、瀍河回族区、孟津区、宜阳县、西工区、栾川县、嵩县)
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十堰市(丹江口市、郧西县、房县、张湾区、竹溪县、郧阳区、茅箭区、竹山县)
盘锦市(盘山县、大洼区、兴隆台区、双台子区)
哈尔滨市(平房区、方正县、松北区、延寿县、呼兰区、五常市、依兰县、道外区、道里区、香坊区、南岗区、木兰县、尚志市、巴彦县、通河县、宾县、双城区、阿城区)
泰州市(海陵区、兴化市、姜堰区、泰兴市、靖江市、高港区) 铁岭市(调兵山市、昌图县、铁岭县、西丰县、清河区、银州区、开原市)
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萍乡市(湘东区、莲花县、上栗县、芦溪县、安源区)
宜昌市(远安县、五峰土家族自治县、秭归县、兴山县、枝江市、西陵区、点军区、宜都市、伍家岗区、夷陵区、猇亭区、长阳土家族自治县、当阳市)丽水市(缙云县、遂昌县、青田县、庆元县、松阳县、云和县、景宁畲族自治县、莲都区、龙泉市)
克拉玛依市(克拉玛依区、独山子区、乌尔禾区、白碱滩区) 泸州市(纳溪区、叙永县、古蔺县、泸县、龙马潭区、江阳区、合江县)
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杭州市(临平区、桐庐县、上城区、萧山区、钱塘区、淳安县、滨江区、余杭区、拱墅区、富阳区、建德市、临安区、西湖区)合肥市(巢湖市、肥西县、蜀山区、庐江县、瑶海区、包河区、长丰县、庐阳区、肥东县)
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黔西南布依族苗族自治州(兴仁市、普安县、望谟县、册亨县、贞丰县、兴义市、安龙县、晴隆县)
伊犁哈萨克自治州(察布查尔锡伯自治县、尼勒克县、新源县、霍尔果斯市、奎屯市、特克斯县、昭苏县、霍城县、伊宁县、伊宁市、巩留县)
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阿拉善盟(阿拉善左旗、额济纳旗、阿拉善右旗)
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周口市(沈丘县、商水县、扶沟县、郸城县、鹿邑县、川汇区、淮阳区、项城市、西华县、太康县)
4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。
近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:
一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。
二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。
三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。
华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。