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汕头市(濠江区、南澳县、潮南区、潮阳区、龙湖区、澄海区、金平区)
沈阳市(辽中区、法库县、沈北新区、于洪区、皇姑区、铁西区、大东区、新民市、和平区、浑南区、沈河区、康平县、苏家屯区)
阿里地区(改则县、普兰县、日土县、措勤县、札达县、革吉县、噶尔县)
黔南布依族苗族自治州(福泉市、惠水县、瓮安县、都匀市、罗甸县、荔波县、贵定县、龙里县、三都水族自治县、独山县、长顺县、平塘县) 双鸭山市(尖山区、四方台区、集贤县、友谊县、岭东区、饶河县、宝清县、宝山区)
晋中市(介休市、太谷区、祁县、和顺县、左权县、榆社县、昔阳县、榆次区、寿阳县、灵石县、平遥县)
西宁市(城东区、城西区、城北区、城中区、湟源县、湟中区、大通回族土族自治县)
鹰潭市(余江区、贵溪市、月湖区)
遂宁市(安居区、射洪市、大英县、蓬溪县、船山区) 长春市(农安县、绿园区、榆树市、二道区、公主岭市、双阳区、朝阳区、九台区、南关区、德惠市、宽城区)
湛江市(麻章区、赤坎区、坡头区、遂溪县、徐闻县、吴川市、霞山区、廉江市、雷州市)
济源市
滁州市(来安县、南谯区、定远县、明光市、全椒县、琅琊区、凤阳县、天长市)
滨州市(惠民县、阳信县、无棣县、邹平市、滨城区、博兴县、沾化区)
巴彦淖尔市(乌拉特后旗、杭锦后旗、乌拉特前旗、五原县、磴口县、乌拉特中旗、临河区)
伊春市(铁力市、乌翠区、金林区、丰林县、嘉荫县、汤旺县、南岔县、伊美区、友好区、大箐山县)
锡林郭勒盟(东乌珠穆沁旗、苏尼特左旗、阿巴嘎旗、多伦县、镶黄旗、苏尼特右旗、二连浩特市、西乌珠穆沁旗、锡林浩特市、正蓝旗、太仆寺旗、正镶白旗)
镇江市(润州区、丹阳市、句容市、京口区、丹徒区、扬中市)
南充市(蓬安县、营山县、南部县、仪陇县、高坪区、嘉陵区、阆中市、西充县、顺庆区)
德宏傣族景颇族自治州(芒市、瑞丽市、梁河县、盈江县、陇川县)
红河哈尼族彝族自治州(红河县、河口瑶族自治县、石屏县、元阳县、个旧市、蒙自市、屏边苗族自治县、泸西县、开远市、弥勒市、建水县、金平苗族瑶族傣族自治县、绿春县)
海南藏族自治州(兴海县、共和县、贵南县、同德县、贵德县)
衡阳市(珠晖区、耒阳市、衡阳县、衡南县、雁峰区、祁东县、衡东县、蒸湘区、衡山县、南岳区、石鼓区、常宁市)
甘孜藏族自治州(巴塘县、理塘县、雅江县、乡城县、色达县、泸定县、德格县、稻城县、炉霍县、九龙县、新龙县、丹巴县、甘孜县、白玉县、石渠县、康定市、道孚县、得荣县)
珠海市(金湾区、斗门区、香洲区)
本溪市(本溪满族自治县、桓仁满族自治县、南芬区、溪湖区、平山区、明山区)
阿克苏地区(拜城县、沙雅县、阿瓦提县、新和县、柯坪县、温宿县、库车市、乌什县、阿克苏市)
阿坝藏族羌族自治州(茂县、马尔康市、红原县、若尔盖县、汶川县、金川县、黑水县、理县、小金县、九寨沟县、壤塘县、松潘县、阿坝县)
百色市(凌云县、那坡县、乐业县、右江区、德保县、田林县、田东县、平果市、靖西市、隆林各族自治县、田阳区、西林县)
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楚雄彝族自治州(南华县、双柏县、牟定县、姚安县、永仁县、禄丰市、楚雄市、大姚县、元谋县、武定县)
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白山市(靖宇县、长白朝鲜族自治县、浑江区、抚松县、江源区、临江市)
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丽水市(松阳县、莲都区、缙云县、遂昌县、云和县、庆元县、龙泉市、青田县、景宁畲族自治县)昆明市(宜良县、呈贡区、西山区、富民县、五华区、官渡区、晋宁区、盘龙区、禄劝彝族苗族自治县、石林彝族自治县、安宁市、嵩明县、寻甸回族彝族自治县、东川区)
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泸州市(泸县、合江县、古蔺县、江阳区、龙马潭区、纳溪区、叙永县)
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4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。
近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:
一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。
二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。
三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。
华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。