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恩施土家族苗族自治州(利川市、来凤县、咸丰县、宣恩县、鹤峰县、巴东县、建始县、恩施市)
铁岭市(调兵山市、开原市、银州区、昌图县、西丰县、铁岭县、清河区)
黄山市(休宁县、黄山区、屯溪区、祁门县、黟县、歙县、徽州区) 松原市(扶余市、宁江区、前郭尔罗斯蒙古族自治县、长岭县、乾安县)
永州市(新田县、祁阳市、东安县、双牌县、零陵区、江华瑶族自治县、江永县、道县、蓝山县、宁远县、冷水滩区)
包头市(土默特右旗、青山区、达尔罕茂明安联合旗、石拐区、昆都仑区、九原区、东河区、白云鄂博矿区、固阳县)
铜陵市(枞阳县、铜官区、义安区、郊区)枣庄市(山亭区、台儿庄区、滕州市、薛城区、峄城区、市中区)
衢州市(开化县、柯城区、常山县、江山市、龙游县、衢江区) 唐山市(丰润区、乐亭县、路南区、路北区、遵化市、古冶区、曹妃甸区、迁安市、滦州市、滦南县、丰南区、迁西县、玉田县、开平区)
锡林郭勒盟(苏尼特右旗、正蓝旗、西乌珠穆沁旗、正镶白旗、多伦县、太仆寺旗、东乌珠穆沁旗、镶黄旗、锡林浩特市、阿巴嘎旗、二连浩特市、苏尼特左旗)
滁州市(明光市、定远县、全椒县、天长市、来安县、南谯区、琅琊区、凤阳县)
泉州市(金门县、丰泽区、鲤城区、晋江市、德化县、南安市、洛江区、惠安县、石狮市、安溪县、永春县、泉港区)
舟山市(定海区、普陀区、嵊泗县、岱山县)
汕头市(澄海区、濠江区、潮阳区、金平区、潮南区、南澳县、龙湖区)
宁德市(霞浦县、寿宁县、蕉城区、屏南县、福安市、福鼎市、周宁县、柘荣县、古田县)
铜川市(耀州区、印台区、王益区、宜君县)
丽水市(缙云县、云和县、松阳县、莲都区、青田县、景宁畲族自治县、遂昌县、庆元县、龙泉市)
潮州市(潮安区、饶平县、湘桥区)
吉林市(蛟河市、昌邑区、桦甸市、永吉县、龙潭区、磐石市、船营区、舒兰市、丰满区)
清远市(连山壮族瑶族自治县、连州市、清城区、清新区、阳山县、英德市、连南瑶族自治县、佛冈县)
石嘴山市(惠农区、平罗县、大武口区)
芜湖市(弋江区、镜湖区、无为市、湾沚区、繁昌区、南陵县、鸠江区)
温州市(洞头区、鹿城区、龙湾区、龙港市、平阳县、泰顺县、文成县、永嘉县、瓯海区、瑞安市、乐清市、苍南县)
威海市(乳山市、文登区、荣成市、环翠区)
临沂市(费县、兰陵县、平邑县、罗庄区、兰山区、沂南县、郯城县、河东区、临沭县、沂水县、蒙阴县、莒南县)
上海市(闵行区、嘉定区、宝山区、金山区、青浦区、普陀区、浦东新区、虹口区、静安区、徐汇区、长宁区、黄浦区、松江区、奉贤区、杨浦区、崇明区)
阳江市(阳西县、江城区、阳东区、阳春市)
呼和浩特市(赛罕区、玉泉区、回民区、土默特左旗、新城区、武川县、和林格尔县、托克托县、清水河县)
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宝鸡市(金台区、千阳县、麟游县、渭滨区、凤县、陇县、凤翔区、陈仓区、眉县、太白县、扶风县、岐山县)
锦州市(北镇市、黑山县、太和区、义县、凌河区、古塔区、凌海市)
鸡西市(城子河区、密山市、鸡东县、虎林市、梨树区、麻山区、恒山区、滴道区、鸡冠区)
昌都市(边坝县、左贡县、类乌齐县、贡觉县、察雅县、江达县、芒康县、丁青县、洛隆县、八宿县、卡若区) 遵义市(汇川区、凤冈县、赤水市、红花岗区、习水县、道真仡佬族苗族自治县、绥阳县、务川仡佬族苗族自治县、桐梓县、湄潭县、仁怀市、余庆县、播州区、正安县)
江门市(开平市、江海区、台山市、蓬江区、新会区、鹤山市、恩平市)
延边朝鲜族自治州(和龙市、敦化市、汪清县、图们市、安图县、延吉市、龙井市、珲春市)
承德市(隆化县、鹰手营子矿区、丰宁满族自治县、平泉市、滦平县、双桥区、兴隆县、双滦区、围场满族蒙古族自治县、承德县、宽城满族自治县)青岛市(即墨区、市北区、城阳区、莱西市、黄岛区、崂山区、李沧区、胶州市、平度市、市南区)
邢台市(平乡县、临西县、信都区、南宫市、柏乡县、隆尧县、临城县、南和区、襄都区、内丘县、沙河市、新河县、宁晋县、巨鹿县、广宗县、任泽区、清河县、威县) 揭阳市(揭西县、揭东区、惠来县、榕城区、普宁市)
昌吉回族自治州(吉木萨尔县、玛纳斯县、阜康市、昌吉市、木垒哈萨克自治县、奇台县、呼图壁县)
哈尔滨市(道外区、五常市、松北区、尚志市、通河县、依兰县、阿城区、呼兰区、宾县、南岗区、香坊区、巴彦县、道里区、方正县、木兰县、平房区、延寿县、双城区)
宁波市(奉化区、镇海区、象山县、北仑区、宁海县、海曙区、慈溪市、江北区、鄞州区、余姚市)铜仁市(石阡县、思南县、沿河土家族自治县、德江县、碧江区、松桃苗族自治县、江口县、玉屏侗族自治县、印江土家族苗族自治县、万山区)
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4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。
近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:
一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。
二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。
三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。
华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。