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全国服务区域:
云浮市(郁南县、云安区、新兴县、云城区、罗定市)
大理白族自治州(大理市、洱源县、宾川县、永平县、弥渡县、云龙县、祥云县、鹤庆县、南涧彝族自治县、剑川县、巍山彝族回族自治县、漾濞彝族自治县)
毕节市(黔西市、七星关区、大方县、金沙县、织金县、纳雍县、赫章县、威宁彝族回族苗族自治县)
巴彦淖尔市(临河区、乌拉特中旗、乌拉特前旗、杭锦后旗、乌拉特后旗、五原县、磴口县)
新余市(渝水区、分宜县)
铜陵市(枞阳县、铜官区、义安区、郊区)
郑州市(中牟县、巩义市、管城回族区、上街区、惠济区、登封市、金水区、荥阳市、新密市、二七区、中原区、新郑市)
呼和浩特市(玉泉区、托克托县、和林格尔县、回民区、土默特左旗、赛罕区、武川县、新城区、清水河县)
梅州市(梅县区、五华县、梅江区、丰顺县、兴宁市、蕉岭县、大埔县、平远县)
宁夏回族自治区
延边朝鲜族自治州(安图县、汪清县、延吉市、敦化市、龙井市、和龙市、珲春市、图们市)
潮州市(湘桥区、饶平县、潮安区)
大兴安岭地区(塔河县、呼玛县、漠河市)
兴安盟(乌兰浩特市、科尔沁右翼前旗、科尔沁右翼中旗、突泉县、阿尔山市、扎赉特旗)
海东市(循化撒拉族自治县、化隆回族自治县、民和回族土族自治县、乐都区、互助土族自治县、平安区)
宜春市(靖安县、高安市、丰城市、万载县、奉新县、铜鼓县、宜丰县、袁州区、上高县、樟树市)
乐山市(峨眉山市、井研县、市中区、犍为县、五通桥区、沙湾区、峨边彝族自治县、沐川县、马边彝族自治县、夹江县、金口河区)
青岛市(胶州市、即墨区、莱西市、李沧区、市南区、市北区、平度市、黄岛区、城阳区、崂山区)
惠州市(博罗县、惠阳区、惠城区、龙门县、惠东县)
黑河市(逊克县、嫩江市、爱辉区、五大连池市、孙吴县、北安市)
遵义市(仁怀市、赤水市、红花岗区、播州区、余庆县、正安县、汇川区、绥阳县、道真仡佬族苗族自治县、务川仡佬族苗族自治县、习水县、凤冈县、湄潭县、桐梓县)
自贡市(自流井区、贡井区、沿滩区、荣县、大安区、富顺县)
温州市(龙湾区、鹿城区、永嘉县、乐清市、泰顺县、文成县、龙港市、平阳县、洞头区、瓯海区、苍南县、瑞安市)
鞍山市(铁西区、海城市、铁东区、岫岩满族自治县、立山区、千山区、台安县)
衡水市(枣强县、安平县、武邑县、桃城区、饶阳县、深州市、冀州区、景县、故城县、阜城县、武强县)
太原市(阳曲县、晋源区、杏花岭区、迎泽区、古交市、清徐县、万柏林区、娄烦县、尖草坪区、小店区)
阿拉善盟(阿拉善右旗、阿拉善左旗、额济纳旗)
大连市(中山区、普兰店区、旅顺口区、庄河市、瓦房店市、长海县、甘井子区、金州区、西岗区、沙河口区)
湛江市(麻章区、徐闻县、赤坎区、廉江市、吴川市、坡头区、霞山区、雷州市、遂溪县)
南通市(如东县、如皋市、海安市、崇川区、启东市、通州区、海门区)
鸡西市(虎林市、梨树区、鸡冠区、城子河区、恒山区、滴道区、鸡东县、麻山区、密山市)
鄂州市(梁子湖区、华容区、鄂城区)
天津市(南开区、宁河区、红桥区、东丽区、和平区、河北区、西青区、静海区、宝坻区、河西区、津南区、河东区、武清区、北辰区、滨海新区、蓟州区)
营口市(站前区、老边区、西市区、大石桥市、鲅鱼圈区、盖州市)
常德市(津市市、鼎城区、安乡县、石门县、澧县、武陵区、汉寿县、桃源县、临澧县)
临沂市(兰陵县、费县、平邑县、罗庄区、兰山区、沂水县、临沭县、莒南县、郯城县、蒙阴县、沂南县、河东区)
遂宁市(船山区、大英县、安居区、蓬溪县、射洪市)
菏泽市(曹县、牡丹区、鄄城县、单县、巨野县、东明县、郓城县、成武县、定陶区)
定西市(通渭县、岷县、渭源县、临洮县、安定区、漳县、陇西县)
德州市(禹城市、德城区、临邑县、平原县、武城县、乐陵市、宁津县、庆云县、齐河县、陵城区、夏津县)
天水市(清水县、秦安县、武山县、秦州区、张家川回族自治县、甘谷县、麦积区)
洛阳市(涧西区、西工区、洛龙区、偃师区、宜阳县、洛宁县、栾川县、孟津区、嵩县、瀍河回族区、汝阳县、伊川县、老城区、新安县)
济宁市(曲阜市、金乡县、鱼台县、梁山县、兖州区、嘉祥县、微山县、泗水县、汶上县、任城区、邹城市)
石河子市(胡杨河市、北屯市、新星市、双河市、白杨市、五家渠市、昆玉市、可克达拉市、铁门关市、阿拉尔市、图木舒克市)
濮阳市(濮阳县、台前县、范县、清丰县、南乐县、华龙区)
佳木斯市(富锦市、前进区、向阳区、抚远市、郊区、东风区、桦南县、汤原县、桦川县、同江市)
怒江傈僳族自治州(泸水市、福贡县、贡山独龙族怒族自治县、兰坪白族普米族自治县)
广安市(广安区、华蓥市、邻水县、岳池县、前锋区、武胜县)
大同市(左云县、云州区、灵丘县、新荣区、广灵县、阳高县、天镇县、云冈区、浑源县、平城区)
山南市(错那市、贡嘎县、乃东区、洛扎县、桑日县、浪卡子县、隆子县、加查县、措美县、曲松县、扎囊县、琼结县)
拉萨市(尼木县、达孜区、当雄县、墨竹工卡县、曲水县、林周县、堆龙德庆区、城关区)
齐齐哈尔市(铁锋区、甘南县、克东县、龙江县、依安县、龙沙区、富拉尔基区、昂昂溪区、梅里斯达斡尔族区、讷河市、碾子山区、克山县、泰来县、建华区、富裕县、拜泉县)
永州市(江永县、宁远县、东安县、蓝山县、道县、冷水滩区、双牌县、零陵区、祁阳市、江华瑶族自治县、新田县)
马鞍山市(博望区、含山县、花山区、雨山区、和县、当涂县)
榆林市(神木市、定边县、佳县、横山区、米脂县、绥德县、吴堡县、子洲县、榆阳区、府谷县、清涧县、靖边县)
运城市(新绛县、平陆县、芮城县、绛县、盐湖区、夏县、闻喜县、稷山县、万荣县、永济市、河津市、临猗县、垣曲县)
陇南市(西和县、成县、两当县、康县、武都区、礼县、文县、徽县、宕昌县)
朝阳市(喀喇沁左翼蒙古族自治县、双塔区、龙城区、朝阳县、北票市、凌源市、建平县)
烟台市(海阳市、莱州市、招远市、福山区、莱阳市、莱山区、牟平区、龙口市、芝罘区、蓬莱区、栖霞市)
鹰潭市(贵溪市、月湖区、余江区)
宁德市(福安市、蕉城区、柘荣县、古田县、霞浦县、寿宁县、周宁县、福鼎市、屏南县)
兰州市(榆中县、皋兰县、红古区、安宁区、城关区、永登县、七里河区、西固区)
赤峰市(宁城县、克什克腾旗、红山区、巴林左旗、阿鲁科尔沁旗、巴林右旗、翁牛特旗、喀喇沁旗、林西县、敖汉旗、元宝山区、松山区)
仙桃市(潜江市、天门市、神农架林区)
临沧市(云县、双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县、永德县、临翔区、凤庆县、耿马傣族佤族自治县、沧源佤族自治县、镇康县)
克拉玛依市(白碱滩区、独山子区、乌尔禾区、克拉玛依区)
吐鲁番市(高昌区、托克逊县、鄯善县)
西藏自治区
果洛藏族自治州(达日县、班玛县、甘德县、玛多县、玛沁县、久治县)
黄冈市(红安县、罗田县、英山县、武穴市、黄州区、黄梅县、麻城市、团风县、浠水县、蕲春县)
河源市(源城区、紫金县、龙川县、东源县、和平县、连平县)
滁州市(定远县、全椒县、琅琊区、明光市、南谯区、来安县、凤阳县、天长市)
南平市(建阳区、武夷山市、邵武市、松溪县、建瓯市、光泽县、政和县、浦城县、顺昌县、延平区)
济南市(天桥区、历城区、钢城区、莱芜区、槐荫区、章丘区、市中区、长清区、商河县、历下区、平阴县、济阳区)
西安市(未央区、灞桥区、高陵区、蓝田县、周至县、长安区、雁塔区、莲湖区、阎良区、碑林区、新城区、临潼区、鄠邑区)
阿里地区(普兰县、措勤县、改则县、日土县、札达县、革吉县、噶尔县)
赣州市(信丰县、南康区、石城县、寻乌县、宁都县、瑞金市、兴国县、定南县、上犹县、会昌县、赣县区、崇义县、安远县、全南县、大余县、于都县、龙南市、章贡区)
贵港市(平南县、港北区、桂平市、港南区、覃塘区)
安阳市(林州市、文峰区、龙安区、北关区、内黄县、汤阴县、滑县、殷都区、安阳县)
福州市(鼓楼区、福清市、平潭县、马尾区、连江县、闽侯县、永泰县、罗源县、晋安区、闽清县、长乐区、仓山区、台江区)
安康市(宁陕县、平利县、白河县、汉阴县、紫阳县、岚皋县、镇坪县、石泉县、旬阳市、汉滨区)
南京市(浦口区、鼓楼区、六合区、溧水区、玄武区、江宁区、建邺区、高淳区、秦淮区、栖霞区、雨花台区)
聊城市(莘县、临清市、茌平区、东阿县、东昌府区、阳谷县、高唐县、冠县)
雅安市(石棉县、雨城区、天全县、宝兴县、荥经县、名山区、汉源县、芦山县)
铜仁市(沿河土家族自治县、玉屏侗族自治县、思南县、碧江区、万山区、江口县、德江县、印江土家族苗族自治县、石阡县、松桃苗族自治县)
大庆市(龙凤区、肇州县、萨尔图区、红岗区、大同区、林甸县、杜尔伯特蒙古族自治县、让胡路区、肇源县)
开封市(兰考县、顺河回族区、禹王台区、祥符区、尉氏县、杞县、鼓楼区、通许县、龙亭区)
巴中市(平昌县、巴州区、通江县、恩阳区、南江县)
石嘴山市(惠农区、大武口区、平罗县)
宁波市(余姚市、象山县、宁海县、慈溪市、海曙区、鄞州区、北仑区、镇海区、奉化区、江北区)
海北藏族自治州(海晏县、门源回族自治县、刚察县、祁连县)
怀化市(新晃侗族自治县、辰溪县、麻阳苗族自治县、通道侗族自治县、靖州苗族侗族自治县、芷江侗族自治县、溆浦县、沅陵县、会同县、中方县、洪江市、鹤城区)
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本报记者 周尚伃
为深入贯彻中央金融工作会议精神,落实新“国九条”及“1+N”系列政策文件要求,着力打造现代金融机构,培育国际一流投资银行,助力行业高质量发展,4月18日,中国证券业协会(以下简称“中证协”)根据相关法律法规及监管规定,制定发布《证券公司并表管理指引(试行)》(以下简称《指引》),旨在提升证券公司全面风险管理能力,加强对子公司及业务条线的“垂直化”管理。
对于《指引》的发布,中信建投证券相关负责人向《证券日报》记者表示:“这是证券行业应对复杂金融环境、促进高质量发展的重要举措,也是推动行业从‘单一机构风控’向‘公司并表管理’迈进的制度性依据,对提升行业服务实体经济效能、防范系统性风险具有重要意义。”
全面提升风险管理水平
《指引》中提及的并表管理,是指券商对并表管理体系的公司治理、资本和财务等进行全面持续的管控,有效识别、计量、监测、评估和控制并表管理体系的总体风险状况。
往前回溯,2020年,中国证监会批准6家券商实施并表监管试点,为试点转常规探索和积累了行之有效的做法和经验。近年来,券商专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,需要出台统一全面的专项指引。在中国证监会指导下,中证协组织风险管理专业委员会,总结前期试点经验,广泛征求行业及监管部门意见,研究制定了《指引》。
华泰证券相关负责人向《证券日报》记者表示:“此前仅有6家试点券商实施并表监管,其他公司缺乏统一规范。《指引》的出台使全行业统一标准,推动各家券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。”
“前期监管试点实践证明,并表管理有助于健全券商治理体系,完善全面风险管理机制,提升子公司风险管理水平,为券商综合化经营提供坚实的风险管理保障。”中信证券相关负责人向记者补充说。
总体上看,券商并表管理的核心目的在于加强券商整体风险管理能力,维护券商稳健运行,防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。
在上述中信证券相关负责人看来,近年来,券商综合化布局积极,境内外子公司设立数量快速增长,逐步出现综合化经营发展态势。伴随着经营业务领域的不断扩展,风险的复杂程度也随之提升。将风险管控边界从母公司层面扩展至母子公司视角,既是券商全面、及时、有效评估和管控风险的必然需要,也是促进证券行业稳健经营和高质量发展的必备保障。
“监管框架不再局限于单一法人视角,而将穿透式并表管理作为对券商有效监管的重要手段。通过将资本约束和风险敞口计量延伸至合并报表层面,不仅能够动态捕捉表内外、母子公司间的交叉性风险,还能够为构建宏观审慎的行业防火墙打下坚实基础。”中金公司相关负责人表示。
推动协同增效
总体而言,《指引》结合我国国情和券商实际情况,形成体系化的并表架构指南,共八章、四十一条。
从内容来看,主要包括以下几个重要方面:一是明确并表管理范围,要求券商以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。二是明确并表管理各要素的管理要求,从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导券商建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准,要求券商构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。四是设置差异化过渡期,为稳妥推进行业落实并表管理要求,《指引》针对不同类型券商设置了最长不超过三年的过渡期安排。
在上述华泰证券相关负责人看来,《指引》主要内容及导向包括四个层面,一是强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动券商治理结构的优化升级。二是强调资本管理的集约化与前瞻性,优化风险控制指标计算标准,提升资源配置效率。三是推动业务协同并规范内部交易,引导券商从规模扩张转向协同增效,提升综合竞争能力。四是从“试点探索”到“全面规范”,促进行业整体风险管理水平提升。
从试点券商的实践角度来看,以中金公司为例,公司相关负责人表示:“试点以来,中金公司随着国际化战略的推进,业务领域不断扩展,强化公司治理、资本管理、风险管理、财务管理的重要性及必要性日益突出。”
同样作为试点券商之一的中信建投证券,其公司相关负责人表示,在中国证监会的指导下,公司积极参与并表管理试点实践,将并表试点作为重要抓手,探索并表管理体系下风险管理与业务协同的管理新思路,持续推进完善全面风险管理体系。通过实施并表试点,公司在风险全覆盖、境内外子公司管理、风险预警和基础设施等方面得到显著提升,并表管理体系下的全面风险管理能力显著增强。
总体来看,《指引》是对中证协《证券公司全面风险管理规范(修订稿)》和各类风险管理规范的有效统筹和强化,为行业机构践行并表管理提供了规范和指南,有助于券商夯实合规内控基础,统筹加强一体化、垂直化管理,促进功能发挥。长远视角来看,正如上述中金公司相关负责人认为,未来行业将从规模扩张向资本效率驱动转型,推动实现风险隔离机制与业务协同效应的动态平衡,为金融体系的整体稳健运行提供结构性保障。
新闻结尾
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